为引导和规范我省小额贷款公司办理增资扩股、股份转让、业务范围变更等相关变更事项，明确小额贷款公司业务变更程序和申报材料要求，根据《江西省小额贷款公司试点工作实施意见》、《江西省小额贷款公司暂行管理办法》和《关于进一步规范和推进小额贷款公司试点工作，促进县域经济发展的若干补充意见》(赣府厅发[2010]48号)等规定，现对江西小额贷款公司相关变更工作指引如下:

一、小额贷款公司变更内容及审批程序

(一)变更内容

主要包括小额贷款公司变更公司高级管理人员、变更业务范围、变更业务经营区域、在注册地变更营业场所、公司股份转让，以及增资扩股等。

对议价增资或股份转让，应尊重市场行为，且符合相关的规定和程序。

(二)审批程序

1.对小额贷款公司申请股份转让、增资扩股、变更业务范围，以及变更业务经营区域等，由注册地县级政府主管部门初审，设区市金融办复审后，报省政府金融办审批。

2.对小额贷款公司申请变更公司高管，及在注册地变更营业场所等事项，由注册地县级政府主管部门初审，设区市金融办审批，报省政府金融办备案。

二、小额贷款公司申请增资扩股的条件及申请材料

(一)申请增资扩股的条件

1.原则上小额贷款公司应开业满一年以上。

2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为:

(1)近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%;

(2)注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%;

(3)小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍;

(4)风险拨备覆盖率达100%以上;

(5)公司盈利;

(6)近一年年资金周转次数不低于2次。

3.管理制度健全:

(1)按财政部《关于小额贷款公司执行金融企业财务规则的通知》(财金[2008]185号)要求,执行《金融企业财务规则》(财政部令第42号)、《金融企业呆账核销管理办法(2010年修订版)》(财金[2010]21号)和《银行抵债资产管理办法》(财金[2005]53号)等相关金融财务管理制度。

(2)按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度。

(3)已接入人民银行征信系统。

4.新入股股东应符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见相关规定，并经指定的中介机构审计合格。

5.增资扩股后，公司各股东持股比例必须符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见的规定，即主发起人持股比例不得公司总股份的40%，一般股东持股比例不超过10%，自然人股东持股比例之和不超过20%。

(二)申请材料

1.小额贷款公司关于增资扩股的申请报告。

2.公司股东大会关于增资扩股的决议。

3.公司股东关于同意参股或增资小额贷款公司的决议。

4.小额贷款公司上一年度业绩经营情况报告、财务审计报告。

5.小额贷款公司上一年度的贷款明细。

6.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。

7.新入股的法人股东需提供上年度财务审计报告、企业简介、企业信用报告、股东承诺书，以及营业执照、组织机构代码、税务登记证等相关证照复印件(原件需核验);自然人股东需提供创业简历、参股企业的财务报告等资信材料，以及本人身份证复印件(原件需查验)、个人信用报告等;

8.小额贷款公司内部管理制度、变更后的公司章程等相关材料。

9.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司增资扩股的审查意见。

10.小额贷款公司新股东依法履行出资义务和合规经营承诺书。

11.监管部门要求的其他审慎性材料。

三、小额贷款公司申请股份转让的条件及申请材料

(一)股份转让的条件

1.原则上主发起人所持的股份应满2年以上，一般股东所持的股份应满一年以上。

2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为:

(1)近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%;

(2)注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%;

(3)小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍;

(4)风险拨备覆盖率达100%以上。

3.管理制度健全:

(1)按财政部《关于小额贷款公司执行金融企业财务规则的通知》(财金[2008]185号)要求,执行《金融企业财务规则》(财政部令第42号)、《金融企业呆账核销管理办法(2010年修订版)》(财金[2010]21号)和《银行抵债资产管理办法》(财金[2005]53号)等相关金融财务管理制度;

(2)按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度;

(3)已接入人民银行征信系统。 工商税务。

4.新入股股东应符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见相关规定，学习西凤酒北京总代理。并经指定的中介机构审计合格。

5.股份转让后，公司各股东持股比例必须符合《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见的规定，即主发起人持股比例不得公司总股份的40%，一般股东持股比例不超过10%，自然人股东持股比例之和不超过20%。

(二)申请材料

1.小额贷款公司关于请求同意股东转让股份的申请报告。

2.公司股东大会关于同意股东转让股份的决议。

3.小额贷款公司股东股份转让协议。

4.小额贷款公司上年度业绩经营情况报告、财务审计报告。

5.新入股的法人股东需提供上年度财务审计报告、企业简介、企业信用报告、股东承诺书，以及营业执照、组织机构代码、税务登记证等相关证照复印件(原件需核验);自然人股东需提供创业简历、参股企业的财务报告等资信材料，以及本人身份证复印件(原件需查验)、个人信用报告等。

6.小额贷款公司上一年度的贷款明细。

7.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。

8.小额贷款公司内部管理制度、变更后的公司章程等相关材料。

9.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司股份转让的审查意见。

10.小额贷款公司新股东依法履行出资义务和合规经营承诺书。

11.监管部门要求的其他审慎性材料。

四、小额贷款公司申请变更业务范围的条件及申请材料

(一)业务变更的条件

1.申请变更须符合法律法规和相关政策性文件规定。

2.按照《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见等规定依法合规经营，无违法违规经营行为:

(1)近一年纯农贷款和单户50万以下的贷款之和不低于全部贷款的70%;

(2)注册地县域贷款余额不低于全部贷款余额的60%;

(3)小额贷款利率不超过人民银行公布的同档期人民币贷款利率的4倍;

(4)风险拨备覆盖率达100%以上。

3.管理制度健全:

(1)按财政部《关于小额贷款公司执行金融企业财务规则的通知》(财金[2008]185号)要求,执行《金融企业财务规则》(财政部令第42号)、《金融企业呆账核销管理办法(2010年修订版)》(财金[2010]21号)和《银行抵债资产管理办法》(财金[2005]53号)等相关金融财务管理制度;

(2)按《江西省小额贷款公司暂行管理办法》及其补充意见规定建立健全信息披露制度;

(3)已接入人民银行征信系统。

(二)申请材料

1.公司关于变更业务范围或经营区域的申请。

2.小额贷款公司上年度业绩经营情况报告。

3.业务变更的依据。

4.小额贷款公司上一年度的贷款明细。

5.协作银行关于小额贷款公司业务经营情况的报告，以及相关业务明细。

6.公司内部管理制度、公司章程等材料。

7.市、县政府主管部门关于同意小额贷款公司业务范围变更的审查意见。

8.监管部门要求的其他审慎性材料。

五、格式要求

申请材料一式3份，采用活页装订的方式，申请材料各要件之间应明显分隔，均采用A4规格的纸张(需提供原件的历史文件除外)。申请材料的封面应标有"关于×小额贷款公司业务变更申请的材料"字样，申请材料须用中文简体仿宋GB2312三号字体书写，一般应双面印制。

省政府金融办

二〇一〇年十一月二十六日