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| 2010-2-3 17:15:16 来源： 编辑： |
改革开放以来，随着经济的发展，我国的工程建设市场发展迅速，每年在建筑工程方面都要花费4000亿美元的建设资金，并将成为世界上最大的建筑市场之一。同时，由于我国目前正处于由计划经济体制向市场经济体制的转型期，我国建筑业市场原有的市场信号机制已经失灵，而又缺乏新的信号机制，建筑市场中存在着严重的信息不对称现象和缺乏信用意识。合同履约意识不强、合同管理水平低下、对合同履行中的风险缺乏规避手段等问题在建筑业市场中极为普遍，直接影响了建设项目的投资控制、进度控制和质量控制，导致工程合同纠纷频繁，建筑业竞争无序，工程质量事故、工程款拖欠问题也积重难返。工程质量问题危害了我国建筑业的信誉和整体形象；工程款拖欠问题则直接危害我国建筑业的现实生存。这两大问题交织在一起，并且相互加剧，已经成了危害我国建筑业发展的两大毒瘤。而这些问题归根到底都与合同履约不良有着密切的关系。要扭转这一局面，就需要借鉴和运用一些市场经济环境中行之有效的信用工具，来完善市场机制。
目前的建筑行业出现的一系列的问题，已成为社会问题的多发区、敏感区。实践证明工程风险管理的关键在于建设市场化的运行机制。为了解决目前的诸多问题，在工程建设领域，引入工程担保保证体系和风险转移制度，并结合我国的市场实际情况加以改进就成了市场发展的必然要求。
一、工程保证担保的作用
工程担保制度是指运用担保工具规避工程建设项目风险的一种制度安排。在市场经济发达的国家，工程保证担保作为一种信用工具被广泛地运用于工程建设承发包中，规避了合同信用风险，有效地保障了合同履行，并发挥着许多积极的市场功能。在我国已经加入WTO这一历史背景下，担保工具在工程建设领域的应用是市场发展的必然要求，全国各地在很短的时间内都陆续出台了地方性的工程担保管理办法，而专业的保证担保公司也如雨后春笋般出现，为各种商业合同提供保证服务，加快了社会资金流动，促进市场经济发展。工程建设领域专业保证担保公司的出现对建筑市场起到了积极的作用。
（一） 保护各方利益，促进认真履约
在建筑行业中，我国目前的现状是没有企业破产，而是越来越多的建筑承包企业进入市场。然而，随着市场经济的逐步成熟以及我国入世后对建筑行业保护的逐步取消，不久的将来，建筑承包企业会面临更残酷的竞争，企业出现经营困难甚至破产倒闭的现象会成为必然，这就对工程投资主体造成了潜在的威胁。成熟的企业和企业家必然具有很强的风险意识，工程保证担保就是帮助企业转移风险、规避风险的有效工具。
1.对业主的保护
⑴ 降低业主对建筑企业的信用考察成本
目前建筑市场，业主对于了解各建筑企业的履约能力处于信息不对称的状态，因此业主要想深入了解某个建筑企业的情况，避免由于建筑承包商不履约而给自己造成的损失，势必会增大其交易成本。作为建筑市场交易第三方的保证担保公司由于有自己一套严格的评判体系，他们在承保前将对投保人（建筑企业）进行深入的资信调查和评审工作，所以业主可以充分相信保证人所承保的对象，这样就降低了业主的交易成本。
⑵ 帮助业主规避风险，将信用风险转移回风险源本身
当建筑承包商不能按合同履约，保证人代承包商向业主进行赔偿或履行合同义务后，依据担保法规定，保证人有权追偿，即可以从承包商处就代为履行债务所担负的损失得到赔偿，所以承包商若不信守承诺，不认真履约，最终将是自己承担所造成损失。这样，通过保证担保这一信用工具使业主免与损失或减少损失，切实保护了业主的利益。
2.对建筑承包商的保护
对于建筑承包商而言，建筑市场的另一面是业主压价、回扣、垫资、限期、拖欠工程款行为屡禁不止。对建筑承包商的经营活动造成了巨大的影响，并且在一定程度上影响到了社会的稳定。这样，也就要求承包商学会运用一切手段来保护自身利益。通过购买自己的履约保证来换取投资商的支付保证，使业主的违约责任明确化货币化，依靠保证人来制约业主的行为，督促业主依照合同约定支付工程款。
⑴保证人对承包商的信用担保，使承包商可免于向业主提供其它物的担保或提交现金担保的方式，避免了因资产被抵押或质押而占用自己的银行信用额度，从而增强了承包商自己运用流动资金成功履约的能力。
⑵担保公司在保后监控过程中，能够为建筑承包商提供技术和经济上的支持，规避工程风险。这不仅帮助他们提高了履约能力而且也为他们积累了丰富的经验。
⑶担保公司在承保前所作的承保评判使承包商获益匪浅。这是因为担保公司所掌握的一套承保评判原则正是一个建筑企业健康发展所必备的条件。担保公司通过这些评判原则将建筑企业管理的一般成功经验系统地和强制性地灌输给了承包商。
（二） 规范建筑市场行为，增强建筑企业竞争力
美国建立工程质量保证担保制度已有百年历史，绩效显著，一条重要经验就是信用保证机制规范工程市场行为，强化守信、守约。这种机制的原理就是守信者得到酬偿，失信者受到惩罚。守信者信誉高，保证公司愿意担保，担保费率低，容易得到更多的订单或工程，相反那些信誉低，履约能力差的企业保证金及反担保资产被用于赔偿，损失大的足以清家荡产，信用记录出现污点，没人愿意担保或费率高得出奇，等于被逐出工程市场。这种守信受益，失信受制裁的保证担保机制大大强化了企业的自我约束和自我监督力度，规范了从业者的商业行为，将我国建筑业的竞争由无序到有序，市场竞争的优胜劣汰的机制得到真正的发挥。这样就使建筑企业将自己的精力专注与提高管理水平、提高技术实力等方面，从而使建筑业企业的竞争力得到实质性的提高。
（三） 完善市场信号机制
我国建筑业市场机制中的基本缺陷就是缺乏信用工具，使市场信号不能得到有效传递，从而导致我国建筑业市场处于严重的信息不对称状态，使市场自发的优胜劣汰的机制不能得到有效的发挥。通过保证担保这一信用工具的引入，有望使信息不对称状态能够得到有效的改善，从而使市场机制能够得到正常的发挥。
（四） 减少腐败
近年来，我国出现了一批为人民所深恶痛绝的“豆腐渣”工程，浪费的是国家的投资和纳税人的钱，而“豆腐渣”工程的根源在于腐败。工程保证担保制度是一项市场保证制度，是对一部分政府职能的社会化，它以市场经济的手段建立起一道“硬性”的市场准入门槛。国外经验证明，它对于保障工程质量、降低工程造价、减少腐败都起了很好的作用。
建立工程保证担保制度，目标是用市场经济的办法规范工程建设中的各种行为，形成有效的调控机制和保障体系，用信用保证办法实现工程建设主体之间的联系，形成一种连带责任链条。用货币化的违约责任来避免责任不明、违约严重的行为发生。因此，把以经济手段为主的市场保证监督机制引入工程建设合同体系，并非仅仅是对风险和损坏的补偿，由于机制本身所具有的特征，包括利益的监督功能、竞争的制约功能等，担保手段联系的行为主体在自身利益引导下必然会对工程项目的方方面面进行有效地监督管理，这是运用经济手段促进市场各主体自觉履行合约义务的有效方法。从这个意义上来讲，这种监督管理不仅没有削弱政府管理监督的基本职能，反而通过管理方式上的改革体现了由直接管理转变为间接管理，由微观管理转变为宏观管理，由行政管理转变为社会管理的政府功能强化。
二、担负社会责任，促进行业发展
由于工程保证担保市场还处于初级阶段，各建筑市场主体还没有深刻理解工程保证担保的真正涵义，还没有体会到工程保证担保给他们带来的一些便利和利益。笔者认为这主要是由两方面的原因造成的，首先，人们对新生事物有着一个逐步了解和认识的过程，同时任何新生事物的产生也都有它逐步成熟的过程。工程保证担保也是如此，目前它正处于萌芽时期，被建筑市场各主体了解、认识和接受还需要一个过程。其次，由于工程保证担保的市场运行机制还不成熟，保证担保市场的竞争有些混乱。某些担保企业没有认识到自身的职责，对自己的承保对象没有尽到自己的义务，致使建筑市场各主体对担保企业产生了一些歪曲的认识。
基于以上原因，笔者就工程担保的市场形成初期对业主和承包商提一些建议：
1.要正确看待政府对工程担保制度的“强制性”行为
在建设市场运行中，政府的角色是定规则，管秩序。市场秩序、社会公平、健康安全，这类不能排他性占有和消费的物品，是不可能通过市场实现对生产和消费的社会选择。因此，政府通过强制手段提供一些公共物品，如工程保证担保制度，以确保每个公民都受益的诚实公平、市场秩序等得以实现。
2.要正确看待担保公司保函和保费
目前，一些业主和承包商认为担保只是让他们多了一道手续，提交保费只是增加了他们的经济负担，并没有给他们带来什么好处。其实，保费并不仅仅是担保企业赚取的收入，担保企业收取的保费中包括了担保企业对承保对象的保前调查、风险评判工作和保后监控的费用，即这些费用最终将服务于承保对象。由于建筑市场主体看不到这一点，认为保函只是他们“花钱买来的一张纸”。这也就不难理解为什么业主和承包商要求担保企业尽力压低保费，来回穿走于各担保企业之间，寻找保费最低的担保企业。面对这种情况，有些担保企业忘记了自己的职责，害怕自己失去市场，随意降低保费，承揽业务，担保市场就难免会出现一些混乱。
3.要加强自律
业主和承包商要切实自身实力，提高市场信誉，开发项目、承揽工程要注意量力而行。业主要把主要精力放在资金筹措与落实上，而承包商要真正在内部管理和人、机、料、法、环五个方面来控制项目的实施。通过提高自己在担保公司的授信度，来增强自己的履约能力。
4.要积极主动，讲信誉
业主和承包商应与担保公司形成互动，接受担保公司的资信调查和风险评定，确保为担保公司提供的企业资信情况、反担保措施真实有效，否则，一旦出现纠纷付诸法律和仲裁，这些虚假资料就是违法违约的直接证据。同时也要调查担保公司的信誉、实力、担保公司的经验等，为自己选择一家专业的担保公司，而不要一味的追求低保费，这样无疑会增加企业本身的潜在风险。
作为担保企业应对自身的经营后果和社会责任负责，通过河堤效应，完成对市场信用不良主体的过滤。所有的保证公司就有如一道河堤，应共同来抵御市场信用不良主体对正常市场秩序的冲击，从而把他们拒之市场竞争之外。例如，如果个别保证公司出于短期利益的需求，不对投保企业的信誉进行严格的审查，随意降低反担保要求和保费要求，追求承保数量而忽视保证质量，置一个企业应有的社会责任不顾，追求短期效应，其他保证公司迫于经营压力，忽视项目风险（建筑项目都有一定的周期性，可能风险在最初的几个月内不会出现）从而跟进。这就如一道河堤，出现一个豁口，就有可能引起连锁反映，导致整个河堤垮塌，防洪能力丧失。长此以往，担保公司不仅不会对整个建筑市场的信用建设起到任何作用，反而成为某些信用不良企业的帮凶，进一步加剧市场的混乱。所以任何担保企业都应该对行业的健康发展负起一定的社会责任。如果整个行业都失去了社会信誉，失去了生存的基础，则没有哪一个单体能够在其中得到发展壮大。
工程保证担保是一个新兴的行业，对目前的建筑市场体系是一个新的机制转变。它的出现在一定程度上减少了建筑行业存在的诸多问题，有效地保证了参与工程各方的正当权益，而且节约了社会资源。然而，新兴事物的出现必然面临着旧有机制的调整阵痛。担保市场的发展需要社会各界层的扶持和帮助，管理和监督，更需要担保企业本身认清所负有的社会责任，避免短期行为，加强企业自律，共同来促进行业的健康发展。
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