南昌税警联手破获一起特大假发票案

南昌税警联手破获一起特大假发票案
查获假发票60多万份 1名嫌犯被逮捕文、图/富世亨、刘剑桥、詹奇文、记者刘刚核心提示：日前，南昌市地税局稽查局会同南昌市公安局经侦支队联手破获了一起出售非法制造发票案。涉案发票种类和份数为全省之最。经检察机关批准，犯罪嫌疑人张某某已因涉嫌出售非法制造发票被逮捕。另2名“下线”已被刑拘。查获的大量假发票线索：特大出售非法制造发票案浮出水面
为了打击发票涉税违法犯罪行为，2006年10月中旬，南昌市地方税务局会同南昌市公安局，联合制定了《开展打击非法制售、贩卖和使用假发票专项整治行动方案》，对南昌市餐饮业、服务业、建筑安装业和交通运输业使用发票中发生的涉税违法犯罪行为进行专项打击。
10月下旬，南昌市地税局稽查局、南昌市公安局经侦支队按照上级制定的《方案》要求，根据日常工作中掌控的有关涉税违法信息，经过一个多月深入调查，了解到南昌存在一个特大倒买倒卖假发票团伙。
11月10日，南昌成立公安、税务联合专案组，经过公安机关的缜密侦察，张某某出售非法制造发票案浮出水面。
在有关部门的协助下，办案人员发现，张某某频繁与浙江某地一姓陈的男子电话联系，要求大量购买假发票，并将钱汇入陈某提供的银行账号中。
11月13日，办案人员获悉，11月14日凌晨将有两大箱假发票从浙江某地运出，通过长途客车托运到南昌。13日晚，专案组为此召开紧急会议，对案情进行了认真研究和分析，并部署抓捕工作。抓捕：三套方案抓疑犯
考虑到具体提货时间不明确，加上浙江某地至南昌的长途客车停放点又在南昌火车站，周边环境较复杂、流动人员较多等情况，专案组共制定了三套抓捕方案：一是在张某某提货时当场实施抓捕；二是跟踪张某某到仓库后再实施抓捕；三是在张某某跟“下线”进行交易时抓捕。
13日晚，专案组集合6名公安干警和6名税务稽查人员，兵分三路，在南昌火车站周边进行布控、蹲坑守候。同时，继续对张某某进行严密监控。
11月14日8时许，客车司机通知张某某到南昌火车站浙江某地到南昌的客车上取货。大约9点钟，张某某叫了一个约30岁左右的男子骑摩托车来提货。因张某某未出现，为了不打草惊蛇，专案组立即启动第二套抓捕方案。通过跟踪“摩的”，发现了张某某位于南昌铁路五村的仓库。这时，办案人员得知，张某某正与多名“下线”进行联系，准备出售假发票。为了将张某某及其“下线”一网打尽，专案组立即决定采取第三套抓捕方案。一方面对张某某仓库进行监控，另一方面通过有关部门继续对张某某进行监控。
14日下午3时10分，有关部门告知：“张某某将于当日下午4时在二七南路岔道口与其下线进行交易”。于是，办案人员迅速赶到二七南路岔道口，在其周围进行布控。
14日下午4时许，张某某在二七南路岔道口出现了！当她与一“下线”交易时，办案人员以迅雷不及掩耳之势，猛扑上去，将她及其“下线”擒获。当场缴获正在交易的假发票176份，从张某某身上及包内搜出所藏假发票435份。紧接着，专案组一举查抄了张某某位于铁路五村的假发票藏匿窝点，共收缴假发票近20箱，假公章56枚。随后，办案人员通过对张某某审讯，又将另一名“下线”抓获。战果：查获假发票种类和数量为全省之最
经过税务稽查人员几天的清点，此案共查获各类假发票21种，12,159本，计639,484份。其中，假定额发票9,684本，计480,890份，面额为15,605,650元;假空白发票2，475本，计158，594份。除增值税一般纳税人专用发票外，几乎涵盖国、地税所有发票种类，这些假发票使用地区也涵盖包括江西、福建、江苏、上海、河南等省市。其中，江西省内就有南昌、九江、抚州、吉安、赣州、景德镇、萍乡、鹰潭、宜春、新余、乐平、余干等地市各类发票。此案中，涉及南昌地区使用的假发票票种共有14种，数量10,888本，计605,519份。
记者27日从江西省地税局稽查局获悉，此案涉及的发票种类和份数均为全省历年来之最。如果这些假发票流向社会，将会给国家造成巨大的经济损失。据初步统计，仅定额的假发票就会给国家造成损失近80万元。
目前，犯罪嫌疑人张某某已因出售非法制造发票被逮捕，另外2名“下线”人员已被刑事拘留。此案仍在进一步调查之中。相关链接：制售、贩卖和使用假发票均违法
“不仅制售、贩卖假发票违法，使用假发票也属于违法行为。”27日，南昌市地税局稽查局副局长徐明璋在接受记者采访时表示，根据相关法律、法规，除了省级以上税务机关按照规定指定的企业印制外，任何单位和个人都不得私自印制发票，若私自印制、伪造变造、倒买倒卖发票，私自制作发票监制章、发票防伪专用品的，由税务机关依法予以查封、扣押或者销毁，没收非法所得和作案工具，最高可处五万元的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任，另外，对未按规定领购、开具、取得发票的，税务机关最高可处一万元罚款。
南昌市公安局经侦支队副支队长徐晓波表示，对那些伪造、擅自制造或者出售伪造、擅自制造的普通发票将进行打击。情节严重的，最高可处以七年有期徒刑和五十万元罚金”。 (责任编辑：admin)