第四十五条 对未按本办法规定备案的股权投资企业，将其作为“规避备案监管股权投资企业和受托管理机构”，通过市发展改革委门户网站向社会公告；运作不规范且逾期没有改正的、年检不合格被取消备案的股权投资企业，将其作为“运作管理不规范的股权投资企业和受托管理机构”，通过市发展改革委门户网站向社会公告。

　　对“规避备案监管”和“运作管理不规范”的股权投资企业和受托管理机构，市备案办将其名单依法移交相关部门处理。

　　第四十六条 市备案办可以通过信函与电话询问、现场走访等方式向注册地、股权投资管理机构、托管银行了解已备案的股权投资企业的投资运作情况，并建立多渠道的监督机制。

　　第四十七条 市备案办对注册地、托管银行、中介服务机构进行定期或不定期检查，对违反本办法规定的，取消其资质。

　　第四十八条 市发展改革委会同市金融办、市工商局、股权投资基金协会等市备案办成员单位针对股权投资企业的不同发展阶段，定期组织开展形式多样的股权投资企业教育培训活动，提升股权投资管理人员的合规经营意识。

注册基金法律法规

　　为进一步规范股权基金管理公司股东行为，加强对股权基金管理公司设立及股权处置的监管，保证股权转让有序进行，鼓励有实力、讲诚信、负责任、有长期投资理念的机构参股基金管理公司，维护基金行业的健康稳定发展，保护基金份额持有人的合法权益，根据《公司法》、《证券投资基金法》和《证券投资基金管理公司管理办法》等法律、行政法规、规章的规定，现就基金管理公司设立及股权处置有关问题通知如下：

　　《1》、 名称应符合《名称登记管理规定》，允许达到规模的投资企业名称使用“投资基金”字样。　

　　《2》、名称中的行业用语可以使用“风险投资基金、创业投资基金、股权投资基金、投资基金”等字样。“北京”作为行政区划分允许在商号与行业用语之间使用。

　　《3》、基金型：投资基金公司“注册资本（出资数额）不低于5亿元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实际缴付的出资额）不低于1亿元；5年内注册资本按照公司章程（合伙协议书）承诺全部到位。”

　　《4》、 单个投资者的投资额不低于1000万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条款内）。　

　　《5》、 至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。

　　《6》、基金型企业的经营范围核定为：非证券业务的投资、投资管理、咨询。（基金型企业可申请从事上述经营范围以外的其他经营项目，但不得从事下列业务：

　　（1）、发放贷款；

　　（2）、公开交易证券类投资或金融衍生品交易；

　　（3）、以公开方式募集资金；

　　（4）、对除被投资企业以外的企业提供担保。

　　《7》、 管理型基金公司：投资基金管理：“注册资本（出资数额）不低于3000万元，全部为货币形式出资，设立时实收资本（实际缴付的出资额）”

　　《8》、 单个投资者的投资额不低于100万元（有限合伙企业中的普通合伙人不在本限制条款内）。

　　《9》、至少3名高管具备股权投基金管理运作经验或相关业务经验。

　　《10》、 管理型基金企业的经营范围核定为：非证券业务的投资、投资管理、咨询。

优惠政策比较

　　未经国务院或国家主管部门批准的股权投资企业或管理企业，根据注册资本金和累计实收资本以及注册后一年内从事股权投资行为，给予一次性资金补助。其中，注册资本金或累计实收资本10亿元人民币（含10亿元人民币）以上的，补助1000万元人民币；注册资本金或累计实收资本5亿元人民币（含）以上的，补助800万元人民币；1亿元人民币（含）以上的，补助500万元人民币。

　　新设立或新迁入且工商注册和税务登记在石景山区的股权投资企业或管理企业，在区内租用办公用房从事投资业务的，可以享受三年租金价格补贴，第一年补贴50%，第二年补贴30%，第三年补贴20%。其中：注册资本（累计实收资本）5亿元人民币（含）以上，补贴面积不超过500平方米；5亿元人民币以下、1亿元人民币（含）以上的，补贴面积不超过300平方米。对于新设立的股权投资企业或管理企业，以及正在募资的股权投资企业提供免费的注册场地。

　　办公场所补助：购买办公用房给予一次性购房补贴，补贴标准为每平方米1000元人民币；租用办公用房的，实行三年租金补贴，第一年50%，第二年30%，第三年20%。购房的5年内不得转让产权，租房的租期不得少于3年。企业所得税减免：自其获利年度起，由所在区县政府前两年按其所缴企业所得税区县实得部分全额奖励，后三年减半奖励。

　　创业投资机构投资于工商注册和税务登记在海淀区的企业且被投资企业在境内、外成功上市的，创业投资机构可以获得一次性资金奖励人民币50 万元。

　　私募股权投资基金公司是一个新型行业，目前国家对这个行业的政策都比较优惠，成立私募股权投资基金公司就可以合法募集资金，进行项目投资。

北京：

　　执行合伙事务的合伙人与有限合伙人都执行20%的个人所得税，与美国有限合伙制创投适用20%的资本利得税制一致。

天津：

　　执行合伙事务的合伙人与有限合伙人都执行20%的个人所得税，对自然人合伙人个人所得税超过20%的部分的开发区留成部分给予100%补贴。

上海：

　　自然人普通合伙人所得额在人民币5万元以上的征收35%的个人所得税，有限合伙人所取得的股权投资收益，缴纳20%的人个所得税。

深圳：

　　GP按照5%-35%五级超额累进税率计征个人所得税，LP按20%的比例计征个人税得税。

落户奖励比较

　　鼓励股权投资基金企业落户到北京。

北京：

　　注册资本10亿元人民币以上的，补助1000万元人民币；注册资本5亿元人民币以上的，补助800万元人民币；注册资本1亿元以上的，补助500万元人民币。

天津：

　　无。

上海：

　　以公司形式的设立的股权投资企业，注册资本达到5亿元至30亿元人民币的，分别奖励500万至1500万元人民币，以合伙企业形式设立的股权投资企业，当年募集资金达到10亿元到50亿元人民币的，分别给予500万元至1500万元人民币。

深圳：

　　同上海，但5所内不得搬离深圳。